流程步骤 |
工作内容的简要描述 |
重要输入 |
重要输出 |
责任岗位 |
时限/天 |
备注 |
1 |
审计处根据学校的中心任务和上级主管部门内审机构的部署，制定年度审计计划，报经校领导批准后组织实施。 |
主管校领导批准 |
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审计处 |
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2 |
有关单位委托审计，审计处立项 |
校领导批示、会议纪要 |
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委托单位、审计处 |
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3 |
审计处组建审计组 |
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审计处领导 |
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4 |
审计组主审编制审计方案 |
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审计方案 |
审计组 |
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5 |
审计组向被审计单位及个人下达审计通知书 |
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审计通知书 |
审计组 |
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6 |
审计组实施审计 |
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审计组 |
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7 |
审计组主审对工作底稿进行汇总 |
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工作底稿 |
审计组 |
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8 |
审计处组织复核工作底稿 |
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审计组 |
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9 |
审计组草拟审计报告 |
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审计报告 初稿 |
审计组 |
10 |
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10 |
审计组拟定审计报告征求意见，并征求被审计单位及个人意见，10日内书面反馈意见 |
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审计报告征求意见稿 |
审计组、被审单位、个人 |
5 |
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11 |
对审计报告征求意见稿有异议，审计组与其交换意见，由审计组商讨决定是否对报告进行修改，并对审计报告征求意见稿进行审核与审定，出具正式审计报告 |
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书面反馈 意见 |
审计组 |
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12 |
对审计报告征求意见稿无异议，审计组对审计报告征求意见稿进行审核与审定，出具正式审计报告 |
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审计组 审计处领导 |
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13 |
主管校领导审批、签发审计报告单 |
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14 |
审计报告主送委托单位，抄送被审计单位、个人以及有关单位 |
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审计报告 |
审计组 |
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15 |
审计组对所有工作底稿进行整理，交与处档案管理员存档 |
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审计组、管理科 |
5 |
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